Обращение взыскания на дебиторскую задолженность – этапы, процедура и методы возврата дебиторской задолженности

ВЗЫСКАНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ.

Содержание: [Скрыть]

В ходе ведения экономической и предпринимательской деятельности невозможно не иметь должников. Некоторые из них являются добросовестными, и погашают свои долги в установленный срок. К некоторым приходится применять меры принудительного взыскания.

Понятие дебиторской задолженности и ее взыскания, отличия от кредиторской

Дебиторская задолженность – это долги, которые возникают у клиентов перед их поставщиком. То есть, непогашенные долги за поставки товар или услуг.

Кредиторская задолженность – это долги хозяйствующего субъекта. Отличие в должнике! Когда возникает дебиторка, это должны предприятию, а кредиторка – само предприятие выступает в роли должника. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность производится в досудебном и судебном порядке. Регулируется нормами АПК РФ, ГК РФ и Законом «Об исполнительном производстве».

Виды дебиторской задолженности

Условно можно разделить на следующие виды:

по срокам погашения;
по основаниям возникновения;
по вероятности погашения;
по продолжительности.

По основаниям возникновения

Различают по типу должников:

покупатели – должники. Например, неоплаченные товары по договору поставки;
поставщики. Товар оплачен, но не получен;
государство. Переплата по обязательным сборам в бюджет;
работники – выдача займа наёмному сотруднику;
учредители – не полностью погашен взнос в уставный капитал.

По своевременности выплаты

Бывает сомнительная задолженность и безнадёжная. Сомнительная задолженность ничем не обеспечена – ни залогом, ни поручительством, ни банковской гарантией.

Безнадёжная – нет возможности получить свои деньги. Например, если предприятие ликвидировалось, нет средств погасить долги, то взыскание безнадежной дебиторской задолженности не представляется возможным.

По срокам погашения

Различают долгосрочную и краткосрочную. Разница в периоде погашения долга – более года и менее года, соответственно. Например, оплата по договору в течение месяца после отгрузки – краткосрочная. Выдача займа работнику на 2 года – долгосрочная.

По продолжительности

Различают нормальную и просроченную. Если срок взыскания дебиторской задолженности еще не наступил, её относят к нормальной или срочной. Если же срок погашения истёк, то это просроченные долги.

Этапы и процедура и порядок взыскания дебиторской задолженности

Порядок взыскания дебиторской задолженности состоит из следующих этапов:

предварительный анализ ситуации. Нужно выявить срочность долгов, оценит перспективы их погашения в досудебном порядке;
оповещение должника. Это нужно сделать письменно, уведомление вручить под роспись;
если должник не среагировал на оповещение, нужно подготовить претензию. Она является обязательным атрибутом досудебного урегулирования спора. Претензия составляется письменно, направляется на официальный адрес должника;
если и эта мера не принесла результатов, нужно готовиться к суду. Для этого составляется исковое заявление, к нему прикладываются подтверждающие документы. Так начинается судебное взыскание дебиторской задолженности;
исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности должно быть составлено правильно, поэтому рекомендуется довериться юристу;
проведение судебного заседания. Орган правосудия рассмотрит документы по существу и вынесет решение.

Дебитору придётся погасить долги. В противном случае будет открыто исполнительное производство, будет наложено обращение на финансы и имущество до полного погашения.

Методы возврата дебиторской задолженности

Вернуть свои деньги можно несколькими способами, применив один из методов.

Договорный метод

Заключается соглашение, подписывается обеими сторонами, долг погашается добровольно.

Взыскание задолженности через суд

Если контрагент не хочет договариваться, нужно обращаться в суд. По судебному решению долги придётся погасить.

Привлечение коллекторских компаний

Если и суд не может повлиять на должника, можно продать его долг третьим лицам – коллекторам.

Обращение в правоохранительные органы

Можно написать заявление. Против должника будет возбуждено уголовное дело.

Когда невозможно обращение взыскания на дебиторскую задолженность

Когда предприятие объявило себя банкротом, сведения о нём исключены из ЕГРЮЛ, долги был списаны судом за отсутствием возможности их погашения.

Судебная практика и разъяснения юристов

Она довольно обширна. Главное – правильно составить заявление и подать его в арбитражный суд. При полном комплекте документов, шансы на выигрыш процесса велики.

Советы

Юристы советуют:

внимательно читать все договора;
поддерживать связь с контрагентами;
не допускать просрочек по платежам;
вовремя обращаться к юристу.

Выводы

Возникновение долгов от дебиторов – процесс нормальный, если его контролировать. При нормальном сотрудничестве величина дебиторки невелика, и не влияет на текущую деятельность.